内部控制制度－－采购及付款循环.二
- 名称：内部控制制度－－采购及付款循环.二
- 类型：内部控制
- 授权方式：免费版
- 更新时间：10-31 16:34:29
- 下载要求：无需注册
- 下载次数：549次
- 语言简体中文
- 大小：993 KB
- 推荐度：2 星级
《内部控制制度－－采购及付款循环.二》简介
标签：内部控制制度,内部控制基本规范,
本站提供
内部控制制度－－采购及付款循环.二免费下载,http://www.qidian55.com
1.总则1.1.制定目的为促使本公司「内部控制」（InternalControl）之「采购及付款循环」（Purchase）程序，能有所遵循，特订定本文件，俾利各相关单位遵循。1.2.适用范围凡本公司有关「内部控制」之「采购及付款循环」作业程序与控制重点，悉依照本文件之规范办理。1.3.权责单位资材、财会单位为本文件之权责单位，权责单位主管经承认单位授权，负责本文件之管制，并确保依据本文件之规范作业。2.采购及付款循环2.1.循环图【见】（资料1）「采购及付款循环图」。2.2.循环作业本循环之各项作业：1)请购作业（CP101），另订之。2)采购作业（CP102），另订之。3)进口作业（CP103），另订之。4)验收作业（CP104），另订之。5)与合约不符作业（CP105），另订之。6)付款作业（CP106），另订之。7)差异分析作业（CP107），另订之。3.附则，大小：993 KB
tag: 内部控制，内部控制制度,内部控制基本规范，财务管理 - 内部控制
